Постановление Главы Администрации Амурской области от 19.11.2002 № 664
О переводе испо лнения областного бюджета на кассовое обслуживание в органы федерального казначейства
АДМИНИСТРАЦИЯ АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 19.11.2002 N 664 г.БлаговещенскО переводе исполненияобластного бюджета на кассовоеобслуживание в органыфедерального казначейства В соответствии со статьями 134, 168 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации, статьей 51 Федерального закона "О федеральном бюджете на2002 год" и Соглашением между Администрацией Амурской области иуправлением федерального казначейства МФ РФ по Амурской области окассовом обслуживании исполнения бюджета Амурской области от15.10.2002 ПОСТАНОВЛЯЮ: 1. Финансовому департаменту Администрации области (А.И. Орел)передать в полном объеме функции по учету доходов областного бюджета,а также осуществить до 01.01.2003 перевод на кассовое обслуживаниеглавных распорядителей, распорядителей, получателей средств областногобюджета в органы федерального казначейства на основании Соглашениямежду Администрацией Амурской области и управлением федеральногоказначейства МФ РФ по Амурской области. 2. Рекомендовать органам местного самоуправления области принятьаналогичные решения в отношении кассового обслуживания местныхбюджетов органами федерального казначейства. 3. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю засобой. Глава Администрации Л.В. Коротков СОГЛАШЕНИЕ О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА АМУРСКОЙ ОБЛАСТИ 15 октября 2002 года В соответствии со статьями 134, 168 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации, статьей 51 Федерального закона "О федеральном бюджете на2002 год", управление федерального казначейства Министерства финансовРоссийской Федерации по Амурской области и его отделения по городам ирайонам области, в лице руководителя Харченко Э.И., действующего наосновании Положения о федеральном казначействе Российской Федерации,утвержденного Постановлением Совета Министров - ПравительстваРоссийской Федерации от 27 августа 1993 г. N 864, в дальнейшемименуемое "КАЗНАЧЕЙСТВО", с одной стороны, и Администрация Амурскойобласти, в лице Главы Короткова Л.В., действующего на основании УставаАмурской области, именуемая в дальнейшем "АДМИНИСТРАЦИЯ", с другойстороны заключили настоящее Соглашение о нижеследующем. Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 1 АДМИНИСТРАЦИЯ поручает КАЗНАЧЕЙСТВУ осуществление кассовогообслуживания исполнения областного бюджета по доходам и расходам. Кассовое обслуживание исполнения доходной и расходной частейобластного бюджета осуществляется в соответствии с нормативнымиправовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, принятымиорганами государственной власти Российской Федерации и органамигосударственной власти Амурской области в пределах своей компетенции. Статья 2 АДМИНИСТРАЦИЯ организует и обеспечивает исполнение областногобюджета. Кассовое обслуживание исполнения областного бюджетаосуществляется КАЗНАЧЕЙСТВОМ во взаимодействии с финансовымдепартаментом администрации Амурской области, управлением МинистерстваРоссийской Федерации по налогам и сборам по Амурской области, Главнымуправлением Банка России по Амурской области и учреждениямиСберегательного банка России. Статья 3 Открытие КАЗНАЧЕЙСТВОМ счетов областного бюджета осуществляется вГлавном управлении Банка России по Амурской области и учрежденияхСберегательного банка России. Движение средств учитывается на текущембюджетном счете 40201 "Средства бюджетов субъектов РоссийскойФедерации". Учет и распределение доходов, являющихся источникамиформирования областного бюджета, осуществляется на счетах органовфедерального казначейства 40101 (с символом 01) "Доходы распределяемыеорганами федерального казначейства между разными уровнями бюджетнойсистемы Российской Федерации". Статья 4 Учет движения средств областного бюджета осуществляется налицевых счетах, открываемых в КАЗНАЧЕЙСТВЕ к счету 40201 "Средствабюджетов субъектов Российской Федерации". Для учета расходов главным распорядителям, распорядителям иполучателям бюджетных средств в КАЗНАЧЕЙСТВЕ открываются лицевыесчета, на которых отражается их финансирование и кассовые расходы. Учет операций, открытие и ведение лицевых счетов производится всоответствии с порядком, установленным Министерством финансовРоссийской Федерации. Статья 5 Через лицевые счета главных распорядителей, распорядителей иполучателей бюджетных средств, открытых в КАЗНАЧЕЙСТВЕ,осуществляется: - финансирование расходов учреждений и организаций в соответствиис действующим законодательством, на основании представленных вустановленном порядке реестров на финансирование; - перечисление средств между бюджетами различных уровней, налицевые счета, открытые Администрациям городов и районов в отделенияхфедерального казначейства; - расчеты с учреждениями и организациями в части компенсаций исоциальных выплат по федеральным и областным программам. Статья 6 Переход на кассовое обслуживание главных распорядителей,распорядителей и получателей бюджетных средств в КАЗНАЧЕЙСТВОосуществляется в срок до 1 января 2003 года. Раздел 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН Статья 7 КАЗНАЧЕЙСТВО в процессе осуществления кассового обслуживанияисполнения областного бюджета принимает на себя следующиеобязательства: - обеспечивает учет финансирования расходов областного бюджета.При этом реестры для финансирования принимаются от финансовогодепартамента администрации Амурской области в пределах остатковденежных средств на счете 40201 "Средства бюджетов субъектовРоссийской Федерации" уменьшенных на остаток неиспользованногофинансирования на лицевых счетах главных распорядителей,распорядителей и получателей бюджетных средств; - производит учет операций в разрезе кодов бюджетнойклассификации по зачислению доходов и возвратам излишне илинеправильно уплаченных сумм налогов и других обязательных платежей избюджета на основании платежных документов налогоплательщиков,документов налоговых органов, финансового департамента администрацииАмурской области; - производит учет операций по расходам получателей бюджетныхсредств, а также на основании исполнительных документов о бесспорномвзыскании средств в соответствии с действующим законодательством; - обеспечивает выдачу информации по поступлениям в областнойбюджет в разрезе кодов бюджетной классификации; - обеспечивает ежедневную выдачу информации о движении средств насчете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" исвободных остатков, доступных для финансирования; - обеспечивает выдачу финансовому департаменту ежедневнойведомости по кассовым расходам областного бюджета за прошедшийоперационный день и нарастающим итогом с начала года; - открывает в установленном порядке главным распорядителям,распорядителям и получателям бюджетных средств лицевые счета для учетадвижения средств; - производит записи в лицевых счетах на основании надлежащеоформленных расчетно-денежных документов (реестров, платежныхпоручений, чеков) установленной формы; - выдает по мере совершения операций обслуживаемым главнымраспорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств выпискииз лицевых счетов; - обеспечивает в установленном порядке в пределах своейкомпетенции выдачу денежных средств в наличной форме через Главноеуправление Банка России по Амурской области и учрежденияСберегательного банка России; - обеспечивает конфиденциальность операций по лицевым счетамглавных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средствв соответствии с действующим законодательством; - консультирует владельцев лицевых счетов по вопросамдокументооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетногообслуживания; - обеспечивает выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету окассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с началагода; - осуществляет предварительный и текущий контроль за ведениемопераций с бюджетными средствами главных распорядителей,распорядителей и получателей бюджетных средств, других участниковбюджетного процесса по областному бюджету; - подтверждает кассовые расходы на лицевых счетах бюджетныхучреждений, а также остатки на счете 40201 "Средства бюджетовсубъектов Российской Федерации" по состоянию на 1 января каждого года. КАЗНАЧЕЙСТВО имеет право: - получать реестры для финансирования расходов по установленнойформе от финансового департамента администрации Амурской области иуполномоченных главных распорядителей и распорядителей бюджетныхсредств с указанием полного кода бюджетной классификации расходовбюджетов Российской Федерации; - требовать от получателя средств областного бюджета соблюдениеправильности оформления платежных поручений на перечисление средств; - осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихсяостатков средств; - приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций пораспоряжениям АДМИНИСТРАЦИИ; - проверять соответствие расходов, указанных в платежномдокументе, при проведении платежей, относительно выделенногофинансирования в разрезе функциональной и экономической классификациирасходов бюджетов Российской Федерации; - отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ,подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными; - требовать от владельцев лицевых счетов своевременногопредоставления сметы расходов, лимитов бюджетных обязательств и иныхдокументов, подтверждающих обоснованность расходов. Статья 8 АДМИНИСТРАЦИЯ принимает на себя следующие обязательства: - представлять реестры для финансирования расходов поустановленной форме в пределах имеющихся средств на счете, в разрезефункциональной и экономической классификации расходов бюджетовРоссийской Федерации; - контролировать своевременное представление в КАЗНАЧЕЙСТВОглавными распорядителями, распорядителями и получателями бюджетныхсредств документов, необходимых для открытия и ведения лицевых счетов; - соблюдать порядок оформления расчетно-платежных документов прифинансировании расходов. АДМИНИСТРАЦИЯ имеет право: - распоряжаться средствами, находящимися на текущем бюджетномсчете в пределах его остатка за минусом неиспользованногофинансирования на счетах главных распорядителей, распорядителей иполучателей бюджетных средств; - распоряжаться средствами, находящимися на текущем бюджетномсчете в соответствии с действующим законодательством; - получать от КАЗНАЧЕЙСТВА необходимую информацию по движениюсредств на текущем бюджетном счете; - контролировать своевременность зачисления и перечислениясредств по текущему бюджетному счету; - получать выписку со счета по мере совершения операций. Статья 9 КАЗНАЧЕЙСТВО не несет ответственности: - по обязательствам АДМИНИСТРАЦИИ, финансового департаментаадминистрации Амурской области, главных распорядителей, распорядителейи получателей бюджетных средств; - за выплату наличных денежных средств по утерянному илипохищенному чеку, если эта выплата произведена до полученияКАЗНАЧЕЙСТВОМ извещения получателя средств областного бюджета; - за правильность содержащихся в расчетных документах сведений иарифметических расчетов. Убыток, который произойдет вследствие оплатычека или платежного поручения с подложными подписями, подложнойпечатью или подложным текстом, несет получатель средств областногобюджета, если в установленном законом порядке не будет доказана винаКАЗНАЧЕЙСТВА; - за списание банком со счета областного бюджета средств поплатежным документам, предъявленным в установленном законодательствомпорядке на бесспорное списание средств. Раздел 3. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ Статья 10 КАЗНАЧЕЙСТВО, при осуществлении функций возложенных настоящимСоглашением, пользуется информационной базой, находящейся враспоряжении АДМИНИСТРАЦИИ. Раздел 4. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ Статья 11 Соглашение вступает в силу с момента подписания сторонами идействует в течение бюджетного года. Действие настоящего Соглашения может быть прекращено посоглашению сторон или по письменному уведомлению одной из сторон, приусловии, что уведомление о прекращении действующего Соглашениянаправлено другой стороне не позднее двух месяцев до даты прекращениянастоящего Соглашения. Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год, еслини одна из сторон не заявила о прекращении действия настоящегоСоглашения. Стороны имеют право в одностороннем порядке расторгнуть настоящееСоглашение в случае несоблюдения его условий с соответствующимуведомлением другой стороны. В случае изменения законодательства Российской Федерации внастоящее Соглашение вносятся соответствующие дополнения и измененияпо согласованию сторон. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОНКАЗНАЧЕЙСТВО АДМИНИСТРАЦИЯ675000, г.Благовещенск 675000, г.Благовещенскул. Ленина, 108, подъезд 1 ул. Ленина, 135т/с 40105810600000010001 т/с 40201810300000100005БИК 041012001 БИК 041012001ИНН 2801030434 ИНН 2801030233