Постановление Губернатора Амурской области от 31.01.2006 № 29

Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом департаменте администрации области

ГУБЕРНАТОР

АМУРСКОЙОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

31.01.2006 №29

г.Благовещенск

Обутверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей средствобластного бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом департаментеадминистрации области

(Вредакции Постановления Губернатора Амурской области от11.05.2006 № 233)

Всоответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, на основании приказаМинистерства финансов Российской Федерации от 21.09.2004 № 85н "О порядкеобеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системыРоссийской Федерации" и приказа Федерального казначейства от 22.03.2005 №1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетовсубъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органамиФедерального казначейства" (в редакции приказа Федерального казначействаот 07.11.2005 № 18н)

постановляю:

1. Утвердитьприлагаемый Порядок обеспечения наличными деньгами получателей средствобластного бюджета, лицевые счета которых открыты в финансовом департаментеадминистрации области.

2. Признатьутратившими силу постановления губернатора области от 25.10.2005№ 606.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложитьна заместителя губернатора области - начальника финансового департаментаВ.А.Ефремова.

ГубернаторАмурской области Л.В.Коротков

Утвержден

постановлением

губернатора

Амурской области

от 31.01.2006 №29

ПОРЯДОК

ОБЕСПЕЧЕНИЯНАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТАКОТОРЫХ ОТКРЫТЫ В ФИНАНСОВОМ ДЕПАРТАМЕНТЕ АДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИ

(Вредакции Постановления Губернатора Амурской области от11.05.2006 № 233)

I.ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексомРоссийской Федерации, приказом Министерства финансов Российской Федерации от21.09.2004 № 85н "О порядке обеспечения наличными деньгами получателейсредств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" (далее - порядок,утвержденный приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.09.2004№ 85н) и приказом Федерального казначейства от 22.03.2005 № 1н "Обутверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектовРоссийской Федерации и местных бюджетов территориальными органамиФедерального казначейства" (в редакции приказа Федерального казначействаот 07.11.2005 № 18н) (далее - порядок, утвержденный приказом Федеральногоказначейства от 22.03.2005 № 1н).

1.2. Операции сналичными деньгами, осуществляемые в соответствии с установленным Порядком,отражаются на лицевых счетах получателей средств областного бюджета, открытых вфинансовом департаменте администрации области.

II.ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ

НАЛИЧНЫМИДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО

БЮДЖЕТА, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДА

БЛАГОВЕЩЕНСКА ИБЛАГОВЕЩЕНСКОГО РАЙОНА

2.1. Обеспечениеналичными деньгами получателей средств областного бюджета, расположенных натерритории города Благовещенска и Благовещенского района, осуществляетсяфинансовым департаментом администрации области со счета, открытого ему для этихцелей в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурской области (далее - счет финансовогодепартамента Администрации области для выдачи наличных денежных средств).

Финансовыйдепартамент администрации области получает в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурскойобласти необходимое количество денежных чековых книжек.

Чековые книжкиподлежат учету и регистрации финансовым департаментом администрации области вжурнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение № 1), которыйдолжен быть прошнурован, заверен подписями начальника и главного бухгалтерафинансового департамента администрации области, а также скреплен печатьюфинансового департамента администрации области. Ответственность за получениечековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник финансовогодепартамента администрации области.

2.2. Чековаякнижка выдается получателю средств областного бюджета финансовым департаментомадминистрации области бесплатно по его заявлению (приложение № 2).

Перед выдачейчековой книжки получателю средств областного бюджета уполномоченный работникфинансового департамента администрации области проверяет наличие всех денежныхчеков в данной книжке и проставляет штампом на лицевой стороне каждого денежногочека полное наименование финансового департамента администрации области, наоборотной стороне - наименование получателя средств областного бюджета.

Финансовыйдепартамент администрации области выдает кассиру или уполномоченному лицуполучателя средств областного бюджета чековую книжку под расписку в журналерегистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность иучет полученных в финансовом департаменте администрации области чековых книжекнесет получатель средств областного бюджета.

2.3. Получательсредств областного бюджета возвращает финансовому департаменту администрацииобласти чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимисянеиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению впроизвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возвратунеиспользованных чеков, в случае:

закрытия лицевыхсчетов, открытых получателю средств областного бюджета в финансовомдепартаменте администрации области;

изменениянаименования получателя средств;

закрытия илиизменения номера счета, открытого финансовому департаменту администрацииобласти в банке.

2.4. Получатель средств областного бюджета за сорок пять дней до началаквартала представляет в финансовый департамент администрации области кассовуюзаявку на предстоящий квартал в одном экземпляре по форме, утвержденной БанкомРоссии (приложение № 10 к Положению о правилах организации наличного денежногообращения на территории Российской Федерации, утвержденному Центральным банкомРоссийской Федерации от 05.01.1998 № 14-П (в редакции Указаний ЦБ РФ от22.01.1999 № 488-У, от 31.10.2002 № 1201-У)).

Кассовые заявкиполучателей средств областного бюджета обобщаются в сводную кассовую заявку,которая в установленном порядке представляется финансовым департаментомадминистрации области в ГРКЦ ГУ Банка России по Амурской области. Кассовыезаявки получателей средств областного бюджета формируются в отдельное делофинансового департамента администрации области.

2.5. Наканунедня получения наличных денег получатель средств областного бюджета представляетна бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в финансовыйдепартамент администрации области заявку на получение наличных денег (далее -заявка) (приложение № 3). В порядке исключения заявка может быть представлена вдень получения наличных денег.

Взаявке указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счетаполучателя средств областного бюджета, должность, фамилия, имя и отчествопредставителя получателя средств областного бюджета, на которого выписанденежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа,показатели бюджетной классификации Российской Федерации, соответствующие целямполучения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.

Одновременно сзаявкой на получение наличных денег получатель средств областного бюджетапредставляет в финансовый департамент администрации областизаполненный денежный чек.

2.6. Денежныйчек заполняется в соответствии с требованиями, установленными Банком России инастоящим Порядком.

Наоборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данныеиного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченноголица (представителя) получателя средств областного бюджета, на которого выписанденежный чек, наименование получателя средств областного бюджета, назначениесумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотахучреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственностьза достоверность проставленных в денежном чеке символов несет получательсредств областного бюджета.

Финансовыйдепартамент администрации области информирует получателя средств областногобюджета о порядке заполнения денежного чека.

Подпись накорешке чека представителя получателя средств областного бюджета, на котороговыписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтераполучателя средств областного бюджета или иных лиц, уполномоченных всоответствии с карточкой образцов подписей на право первойи второй подписей.

2.7. Уполномоченныйработник финансового департамента администрации области проверяет правильностьзаполнения заявки на соответствие:

содержаниязаявки, представленной на бумажном носителе, ее электронному образу;

подписей лицобразцам, имеющимся в карточке образцов подписей;

указанных взаявке показателей бюджетной классификации Российской Федерации содержаниюопераций;

наличия остатковлимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов на лицевомсчете получателя средств по указанным в заявке показателям бюджетнойклассификации Российской Федерации.

Уполномоченныйработник финансового департамента администрации области проверяет оформлениепредставленного денежного чека на соответствие:

сумм, указанныхцифрами и прописью;

данных паспортаили иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителяполучателя средств областного бюджета, данным, указанным в денежном чеке изаявке;

представленногоденежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и датыденежного чека и суммы, подлежащей получению.

2.8. На основании представленных получателями средств областного бюджетазаявок финансовый департамент администрации области оформляет в соответствии сп. 4.14 Порядка, утвержденного приказом Федерального казначейства от 22 марта2005 г. № 1н, платежное поручение и расшифровку к платежному поручению дляперечисления средств с лицевого счета с кодом 02, открытого финансовомудепартаменту администрации области в Управлении Федерального казначейства поАмурской области на балансовом счете № 40201 "Средства бюджетовсубъектов Российской Федерации", на счет финансового департаментаАдминистрации области для выдачи наличных денежных средств.

2.9. На денежных чеках, принятых от получателей средств областногобюджета и проверенных финансовым департаментом администрации области, ставятсяпечать и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печатифинансового департамента администрации области, представленную в банк вустановленном порядке к счету финансового департамента администрации областидля выдачи наличных денежных средств, после чего финансовый департаментадминистрации области возвращает денежные чеки получателям средствобластного бюджета под расписку в журнале регистрации выданных денежных чеков(приложение № 4) для дальнейшего их представления в ГРКЦ ГУ Банка России поАмурской области.

2.10. В случае отказа банком в приеме денежного чека из-за нарушенийтребований по оформлению денежного чека либо несоответствия печатей и подписейна нем заявленным образцам в финансовый департамент администрации областиполучателем средств областного бюджета представляются в тот же деньвозвращенный банком денежный чек и оформленный в установленном порядке новыйденежный чек на замену. При этом денежный чек подлежит погашению следующимобразом: перечеркивается его лицевая сторона и проставляется надпись"аннулировано", заверенная подписью главного бухгалтера получателясредств областного бюджета.

Заявка,ранее представленная получателем средств областного бюджета на бумажном носителедля указанного денежного чека, исправляется уполномоченным работникомфинансового департамента администрации области (на лицевой и оборотнойсторонах) путем зачеркивания на ней серии, номера и даты денежного чека и надписывания над ними новых реквизитов денежного чека,заменяемого получателем средств областного бюджета. Указанныеизменения заверяются подписью уполномоченного работника финансовогодепартамента администрации области.

2.11. Финансовый департамент администрации области после подтвержденияУправлением Федерального казначейства по Амурской области проведения операцийпо списанию средств областного бюджета с лицевого счета с кодом 02, открытогофинансовому департаменту администрации области в Управлении Федеральногоказначейства по Амурской области на балансовом счете № 40201, отражает кассовыйрасход на лицевых счетах получателей средств областного бюджета в соответствиис представленными заявками.

Один экземплярисполненной заявки с отметкой финансового департамента администрации области передаетсяполучателю средств областного бюджета.

2.12. Финансовыйдепартамент администрации области ведет аналитический учет операций пообеспечению наличными деньгами получателей средств в разрезеполучателей средств областного бюджета в установленном порядке.

III.ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ

НАЛИЧНЫМИДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИГОРОДА БЛАГОВЕЩЕНСКА И БЛАГОВЕЩЕНСКОГО РАЙОНА

3.1. Для организации работы по осуществлению операций с наличнымиденьгами получателей средств областного бюджета, находящихся за пределами городаБлаговещенск и Благовещенского района, вышеназванные получатели представляют в финансовыйдепартамент Администрации области карточку образцов подписей получателя средствобластного бюджета для заверения начальником финансового департамента Администрацииобласти по форме, установленной Федеральным казначейством для карточек образцовподписей, представляемых в органы Федерального казначейства получателямисредств федерального бюджета.

Одновременнос карточкой образцов подписей получатель средств областного бюджетапредставляет документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке.

Карточкаобразцов подписей заверяется финансовым департаментом Администрации области вследующем порядке:

начальникфинансового департамента Администрации области или лицо, уполномоченное начальникомзаверять вышеуказанные карточки образцов подписей, устанавливает личностиуказанных в карточке лиц на основании представленных документов, удостоверяющихличность;

лица,указанные в карточке образцов подписей, в присутствии начальника финансовогодепартамента Администрации области или лица, уполномоченного начальником заверятьвышеуказанные карточки, проставляют в карточке образцов подписей своисобственноручные подписи;

начальникфинансового департамента Администрации области или лицо, уполномоченноеначальником заверять вышеуказанные карточки образцов подписей, проставляетсобственноручную подпись на карточке в подтверждение подлинности подписейуказанных лиц;

подписьначальника финансового департамента Администрации области или лица,уполномоченного начальником заверять вышеуказанные карточки, скрепляетсяпечатью финансового департамента Администрации области.

Получателисредств областного бюджета получают в финансовом департаменте Администрацииобласти письмо, подписанное начальникоми главным бухгалтером финансового департамента Администрации области, доверяющееполучателю средств областного бюджета получать наличные денежные средства.

Карточкуобразцов подписей и письмо финансового департамента Администрации областиполучатели средств областного бюджета представляют в органы Федерального казначействапо месту своего нахождения (далее - органы Федерального казначейства).

(Пункт в редакции Постановления Губернатора Амурской области от 11.05.2006 № 233 )

3.2. За двадня до получения наличных денег получатель средств областного бюджетапредставляет в электронном виде в финансовый департамент администрации областизаявку на оплату расходов.

Указаннаязаявка на оплату расходов составляется с учетом следующих особенностей:

в полях"ИНН" получателя и "КПП" получателя указывается значениеИНН и КПП данного получателя средств областного бюджета;

в поле"Получатель" указывается сокращенное наименование соответствующегооргана Федерального казначейства и в скобках - сокращенное наименование данногополучателя средств областного бюджета;

в поле "Сч. №" получателя указывается счет, открытыйсоответствующему органу Федерального казначейства на балансовом счете № 40116"Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям".

3.3. На основании представленных получателями средств областного бюджетазаявок на оплату расходов финансовый департамент администрации областиоформляет и представляет в Управление Федерального казначейства по Амурскойобласти платежные поручения на перечисление денежных средств с лицевого счета скодом 02, открытого финансовому департаменту администрации области в УправленииФедерального казначейства по Амурской области на балансовом счете № 40201, насчет органов Федерального казначейства № 40116 "Средства длявыплаты наличных денег бюджетополучателям" по месту нахождения получателейсредств областного бюджета с указанием кодов бюджетной классификации.

На следующий рабочий день после поступления на счет органа Федеральногоказначейства № 40116 средств, предназначенных для получателей средствобластного бюджета, орган Федерального казначейства представляет документыполучателям средств областного бюджета в соответствии с п. 4.16 Порядка,утвержденного приказом Федерального казначейства от 22.03.2005 № 1н.

3.4. Дляполучения наличных денежных средств получатель средств областного бюджетапредставляет в орган Федерального казначейства денежный чек и заявку всоответствии с порядком, утвержденным приказом Министерства финансов РоссийскойФедерации от 21.09.2004 № 85н.

IV. ПОРЯДОКВЗНОСА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ ПОЛУЧАТЕЛЯМИ СРЕДСТВ

ОБЛАСТНОГОБЮДЖЕТА, РАСПОЛОЖЕННЫМИ НА ТЕРРИТОРИИ ГОРОДАБЛАГОВЕЩЕНСКА И БЛАГОВЕЩЕНСКОГО РАЙОНА, И УЧЕТА ИХ ФИНАНСОВЫМ ДЕПАРТАМЕНТОМАДМИНИСТРАЦИИ ОБЛАСТИ

4.1. Взносналичных денег в кассу банка производится получателем средств областногобюджета на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001). В объявлениина взнос наличными в поле "Получатель" указывается сокращенноенаименование финансового департамента администрации области, в скобкахпроставляется сокращенное наименование получателя средств областного бюджета иномер его лицевого счета. В поле "Кредит. счет №" указывается счет финансового департаментаАдминистрации области для выдачи наличных денежных средств.